Geldwäscheprävention
Neues FIU-Typologiepapier zum Umsatzsteuerbetrug
27.06.2023
448 Min. Lesedauer
Aug. 2023
Aktuell geöffnet
Ausgabe abgeschlossen
Sie sind auf dem neuesten Stand
Sie haben die Ausgabe Aug. 2023 abgeschlossen.
GeldwäschepräventionFIU-Registrierungspflicht: Gilt sie wirklich für alle Kfz-Händler?
Abo-Inhalt08.08.2023360 Min. Lesedauer
Favorit hinzufügen
Hinweis an Redaktion
Ein Leser fragt –
ASR antwortet
| Ab dem 01.01.2024 müssen Kfz-Händler ihren Geldwäschebeauftragten und dessen Stellvertreter bei der Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen (FIU) registrieren. Dazu möchte ein ASR-Leser wissen: Aus welcher gesetzlichen Grundlage ergibt sich die Pflicht zur Registrierung bei der FIU? Kfz-Händler sind doch als Güterhändler nach § 7 Abs. 1 i. V. m. § 2 Geldwäschegesetz (GwG) nicht grundsätzlich zur Bestellung eines Geldwäschebeauftragten verpflichtet – oder etwa doch? |
Antwort | Gesetzliche Grundlage für die Pflicht zur Registrierung bei der FIU ab 01.01.2024 ist § 45 Abs. 1 S. 2 GwG. Sie gilt für alle, die den Pflichten des GwG unterliegen. Dazu gehören Sie als Kfz-Händler. Die Pflicht zur Registrierung bei der FIU ist somit völlig unabhängig davon, ob ein Geldwäschebeauftragter zu benennen ist oder eine Verdachtsmeldung abgegeben werden muss.
Weiter mit Account
- Alle Beiträge bei AS Advostart ohne Einschränkung verfügbar
- Zugriff auf den AS-Kompass
- Einmalige Registrierung für alle IWW-Websites
AUSGABE: ASR 8/2023, S. 2 · ID: 49570333
Favorit setzen
Hinweis an Redaktion